View/Open

Author

Date Published
12 Aug 2026

Advisor

Subject
Aktuaria

Publisher

Asuransi properti merupakan salah satu lini bisnis dengan kontribusi premi terbesar dalam industri asuransi umum di Indonesia. Tingginya eksposur risiko pada objek pertanggungan menjadikan pengelolaan cadangan klaim penuh ketidakpastian, sehingga perusahaan perlu menyiapkan cadangan yang memadai untuk memenuhi kewajiban pembayaran klaim di masa mendatang. Penelitian ini menganalisis estimasi cadangan klaim menggunakan metode Bootstrap Bornhuetter-Ferguson dan Bootstrap Generalized Cape Cod, serta menentukan Best Estimate Liability dan Risk Adjustment dalam kerangka IFRS 17 berdasarkan Value at Risk dan Tail Value at Risk. Data yang digunakan adalah data klaim dan premi asuransi properti periode 2023-2025 dari salah satu perusahaan asuransi di Indonesia. Hasil penelitian menunjukkan rata-rata estimasi cadangan klaim metode Bootstrap BF sebesar Rp3.254.726.822,00 dengan RMSEP sebesar Rp32.753.056,00, sedangkan metode Bootstrap GCC sebesar Rp5.097.346.565,00 dengan RMSEP sebesar Rp385.204.011,00, keduanya berada dalam batas wajar dan mengindikasikan estimasi akurat dan stabil. BEL metode Bootstrap BF sebesar Rp2.592.113.965,00 dengan RA berkisar Rp17.741.635 – Rp52.449.936, sedangkan metode Bootstrap GCC sebesar Rp4.120.114.841,00 dengan RA berkisar Rp212.699.035,00 – Rp634.761.429,00. Nilai RA menunjukkan kompensasi atas ketidakpastian dalam estimasi klaim di masa depan, yang besarnya bergantung pada ukuran risiko dan tingkat kepercayaan yang digunakan.

URI
https://repo.itera.ac.id/depan/submission/SB2608110002

Keyword
Bootstrap Bornhuetter Ferguson Bootstrap Generalized Cape Cod Cadangan Klaim IFRS 17 Risk Adjustment