Pemodelan Financial Distress pada Perusahaan Asuransi Umum Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Berdasarkan Regresi Probit Data Panel
Prediksi financial distress dilakukan untuk mengindikasikan terjadinya penurunan kondisi keuangan lebih awal. Penelitian ini bertujuan untuk memodelkan financial distress pada perusahaan asuransi umum terdaftar di Bursa Efek Indonesia berdasarkan regresi probit data panel. Metode penelitian ini dipilih karena regresi probit data panel lebih fleksibel menggunakan banyak variabel independen dengan bentuk data cross-section dan time-series. Status financial distress perusahaan akan dihitung berdasarkan model Zmijewski yang hasilnya digunakan sebagai dependen pada penelitian. Pemodelan regresi probit data panel dilakukan dengan lima rasio keuangan sebagai variabel independen. Data penelitian terdiri atas data 11 perusahaan asuransi umum yang diperoleh dari website masing-masing perusahaan dari tahun 2017-2024. Berdasarkan perhitungan model financial distress yang diperoleh dengan regresi probit data panel mengindikasikan terjadinya kondisi distress lebih banyak dari model Zmijewski, karena menggunakan lebih banyak rasio keuangan sebagai variabel independen.
URI
https://repo.itera.ac.id/depan/submission/SB2508140025
Keyword
Financial Distress Model Zmijewski Regresi Probit Data Panel